פדיון קרן השתלמות ומשיכה חלקית – כל מה שצריך לדעת

Getting your Trinity Audio player ready...

קרן השתלמות נחשבת לאחד מאפיקי החיסכון המשתלמים ביותר בישראל – אך רבים לא יודעים איך נכון למשוך את הכספים ממנה, מה ההשלכות של משיכה מלאה לעומת משיכה חלקית, ואיך זה משפיע על הוותק ועל האפשרות להמשיך להפקיד.

במאמר הזה נסביר בצורה מקצועית וברורה על האפשרויות פדיון קרן השתלמות, מה קורה לאחר משיכה מלאה או חלקית, ומה חשוב לדעת לפני שמחליטים.

מהי קרן השתלמות?

קרן השתלמות היא קופת חיסכון לטווח בינוני עם פטור ממס על הרווחים (בתנאים מסוימים). אמנם נועדה במקור למימון השתלמות מקצועית, אך כיום היא משמשת גם כאפיק השקעה כללי ואטרקטיבי – לשכירים, עצמאים וחברות.

יתרונות עיקריים:

• פטור ממס רווח הון על רווחים כאשר ההפקדות הן עד התקרה.
• נזילות לאחר 6 שנים בלבד (או 3 שנים למטרות השתלמות).
• גמישות – משיכה מלאה, חלקית, או המשך חיסכון.
• תשואה גבוהה יחסית לאפיקים סולידיים אחרים.
• מיסוי נוח והפקדות מוכרות לצורכי מס (לעצמאים).

מתי ניתן למשוך את קרן ההשתלמות?

למשיכת כספים מקרן ההשתלמות אין תנאים למשיכה בפטור ממס, אלא חייב שיעברו 6 שנים ממועד ההפקדה הראשונה או במקרים מסוימים – לאחר 3 שנים בלבד (אם מטרת המשיכה היא השתלמות מקצועית מוכרת). אין צורך להציג סיבה – הקרן נזילה לאחר התקופה, לכל מטרה. אך יש להבחין בין פדיון קרן ההשתלמות באופן מלא או משיכה חלקית מקרן השתלמות נזילה.

פדיון קרן השתלמות מלא

פדיון מלא של קרן השתלמות משמעותו פדיון כל יתרת הכספים בקרן, ומשכך התוצאה של הפעולה מאוד ברורה ופשוטה-

• הקרן נסגרת בפועל
• הותק של הקופה מתאפס
• ניתן לפתוח קרן חדשה ולהתחיל ותק חדש.
• המשיכה בפטור ממס – כל עוד ההפקדות הן עד התקרה ועמדת בתנאי הזמן.

לפדיון מלא יש יתרון שבעצם כלל הכספים מגיעים אלינו כאשר אנחנו צריכים סכום כסף משמעותי, אך יש לכך מספר חסרונות שחשוב שתכירו.

• כאמור הותק בקופה מתאפס
• במידה ותרצה לחסוך שוב, תיאלץ להתחיל מחדש את תקופת ה-6 שנים.
• מונע אפשרות לניצול הקרן כחיסכון שוטף לעתיד.
• פגיעה באפקט הריבית דריבית
• פגיעה בחסכונות הצבורים
• אובדן של הטבת המס על הרווחים שהקופה מייצרת

משיכה חלקית מקרן השתלמות נזילה

לעומת זאת, משיכה חלקית מאפשרת למשוך רק חלק מהיתרה הנזילה, ולהשאיר את הקרן פתוחה.

• בשונה מפדיון מלא, הקרן ממשיכה לפעול.
• הוותק של הקופה נשמר!
• אין פגיעה מלאה בהטבות המס
• אין פגיעה מלאה באפקט הריבית דריבית
• אין פגיעה מלאה בחסכון הצבור
• ממשיכים לצבור רווחים פטורים ממס.
• שומרים על הנזילות והוותק גם על יתר הכספים.

מנגד, לפדיון חלקי יש גם חסרון מאוד בולט שכדאי שתכירו- לא תוכלו להמשיך הפקדות לקופה הזו ותצטרכו לפתוח קופה חדשה שתתחיל לצבור ותק מחדש למשך תקופה של 6 שנים.

טבלת השוואה: פדיון מלא לעומת פדיון חלקי מקרן השתלמות

פרמטר	פדיון מלא מקרן השתלמות	פדיון חלקי מקרן השתלמות
היקף המשיכה	מלוא הכספים בקרן	סכום חלקי בלבד מתוך היתרה הנזילה
מצב הקרן לאחר המשיכה	הקרן נסגרת	הקרן נשארת פתוחה עם יתרת החסכון
הצורך בפתיחת קרן חדשה	נדרש לפתוח קרן חדשה להמשך הפקדות	נדרש לפתוח קרן חדשה להמשך הפקדות
השפעה על הוותק	הוותק מתאפס	הוותק נשמר עבור החסכון שנותר
השפעה על פטור ממס רווח הון	הפטור נוצל במלואו	נשמר גם למשיכות עתידיות, כל עוד ההפקדות הן עד התקרה
פגיעה באפקט הריבית דריבית	משמעותית – כל החיסכון מנותב מחוץ לקרן ואפקט הריבית דריבית נעצר.	נמוכה יותר – החיסכון שנותר ממשיך לצבור תשואה, והאפקט נפגע אך לא כמו במשיכה מלאה.
פגיעה בהטבות המס	תדרשו להמתין 6 שנים נוספות כדי להנות מפטור נוסף על החסכון שתצברו	יתרת הכספים בקרן עדיין זכאית להטבות המס בהפקדות עד התקרה
אפשרות להפקדות נוספות	לא ניתן להפקיד לקרן שנסגרה. יש לפתוח קרן חדשה.	לא ניתן להמשיך להפקיד באותה קרן. יש לפתוח קרן חדשה.
התאמה למצב חירום כלכלי	מתאים למי שזקוק לסכום גדול מיידי	מתאים למי שצריך חלק מהכסף, אך רוצה לשמור על יתרת החיסכון
שיקול פסיכולוגי / התנהגותי	עשוי להוביל לבזבוז כל הסכום	מעודד שמירה על חיסכון והשקעת יתרה לטווח ארוך

טיפים חשובים לפני שפודים

1. בחן האם אתה באמת זקוק לכל הסכום – ייתכן שעדיף למשוך חלקית וכך תוכלו להמשיך להנות מהטבות מס ותשואה על הכספים.
2. זכור שהקרן פטורה ממס – והאלטרנטיבות לא בהכרח, לכן אם המשיכה היא לצורך השקעה, חשוב לשכלל את כלל הפרמטרים ובניהם נושא המס.
3. משיכה מלאה תוביל לפתיחת ותק מחדש – חשוב לדעת במיוחד למי שמתכנן לחסוך שוב.
4. אם אתה עצמאי – חשוב לשמור על הפקדות שנתיות לצורך הטבות המס.

מסמכי פדיון

בכדי להקל לכם על החיפוש אחר המסמכים בבקשה לפדיון, ריכזנו לכם את המסמכים על פי החברה / בית ההשקעות-

שם החברה	טופס
אומגה	קרן השתלמות אומגה
אחים ואחיות	קרן השתלמות יהב
סלייס (איי.אר.איי)	קרן השתלמות סלייס (איי.אר.איי)
אינפיניטי	קרן השתלמות אינפיניטי
אלטשולר שחם	קרן השתלמות אלטשולר שחם
אנליסט	קרן השתלמות אנליסט
אקדמאים במדעי החברה והרוח	קרן השתלמות אקדמאים במדעי החברה והרוח
אקסלנס	קרן השתלמות אקסלנס
גלובל נט	קרן השתלמות גלובל נט
הלמן אלדובי	קרן השתלמות הלמן אלדובי
הנדסאים	קרן השתלמות הנדסאים
הראל	קרן השתלמות הראל
יחד קה"ל לרופאים	קרן השתלמות יחד קה"ל לרופאים
ילין	קרן השתלמות ילין
כלל	קרן השתלמות כלל
מגדל	קרן השתלמות מגדל
מור אינטרגמל	קרן השתלמות מור אינטרגמל
מורים בביה"ס העי"ס, מכללות וסמינרים	קרן השתלמות מורים בביה"ס העי"ס, מכללות וסמינרים
מורים וגננות	קרן השתלמות מורים וגננות
הסתדרות המורים	קרן השתלמות מורים תיכוניים
מיטב	קרן השתלמות מיטב
מנורה	קרן השתלמות מנורה
עובדי האוניברסיטה העברית	קרן השתלמות העתיד עובדי האוניברסיטה העברית
עובדי מדינה	קרן השתלמות עובדי מדינה
פ.ר.ח	קרן השתלמות פ.ר.ח
קחצ"ק	קרן השתלמות קחצ"ק
קלע	קרן השתלמות קלע
רום	קרן השתלמות רום
רעות	קרן השתלמות רעות